つみたてNISAのきほんと3大メリットを徹底解説！

『知識ゼロですがつみたてNISAとiDeCOをはじめたいです。』より一部抜粋

(本記事は、横山 光昭氏の著書『知識ゼロですがつみたてNISAとiDeCOをはじめたいです。』＝インプレス、2021年11月18日刊＝の中から一部を抜粋・編集しています)

<登場人物>

横山光昭先生（以降、横山と記載。）：家計再生コンサルタント

藤田良朗さん（以降、藤田と記載。）：投資について何も知らない会社員

つみたてNISAのきほんをチェック

つみたてNISA は運用中に得た利益が非課税になる制度です。ほかにも一般NISA やジュニアNISA などいくつか種類があるので、違いについても簡単に解説します。

横山：つみたてＮＩＳＡとｉＤｅＣｏの違いがわかったところで、それぞれのメリットやデメリットを見ていこうか。まずはつみたてＮＩＳＡの基本から。

藤田：つみたてＮＩＳＡもｉＤｅＣｏも、投資で得た利益が非課税になる制度でしたよね。

横山：そうだね。投資信託の投資で得られる利益は、売却益と分配金の2つに分けられるんだけど、普通の証券口座で投資すると利益にも税金がかかる。ＮＩＳＡ口座で投資すれば、いくら利益が出ても税金はかからないんだ。

藤田：ＮＩＳＡ口座は誰でも開設できるものなんですか？

横山：20歳以上で日本に住んでいたら誰でも開設できるよ。年間で40万円まで投資できて、はじめに商品を購入してから20年間は利益が非課税になるんだ。

藤田：いつでも資金が引き出せるのもポイントでしたよね。そういえば、つみたてＮＩＳＡと一般ＮＩＳＡって違うんですか？

横山：一般ＮＩＳＡは年間の投資上限額が1２０万円で非課税期間が5年間。投資信託だけじゃなくて株式にも投資できる。投資に慣れている上級者向けだね。つみたてＮＩＳＡとは選択制でどちらかしか利用できないから、初心者なら、長い期間でコツコツ投資できるつみたてＮＩＳＡを選んでおくといいよ。

「一般口座」とは……上場している株式などを管理する口座。利益にかかる税額を自ら計算し、確定申告する必要がある。特定口座では確定申告不要（源泉徴収）も選べる。

「復興特別所得税」とは……東日本大震災からの復興に必要な財源を確保するため、2013 年から2037 年までの所得に課せられている税金。税額は所得税の2.1 ％相当。

横山： つみたてＮＩＳＡのメリットは、なんといっても投資で得た利益が20年間非課税という点だね。

藤田：普通の口座だとどのくらい税金がかかるんですか？

横山：約20％が税金となるから、10万円の利益が出たら、そのうち２万円くらいは税金として引かれるね。仮に毎年５万円の分配金がもらえるとすると、20年間で20万円近く税金が浮くという計算になるよ。

藤田：20万円も……。ほかにはどんなメリットがあるんですか？

横山：投資できる商品がすでに決められている点もメリットだね。

藤田：ん？ それって、好きな商品を買えないってことですよね？

横山：確かに、選択肢は少なくなるね。でもよく考えてごらん？ リターンが見込める分リスクが高い商品や、手数料が高い商品もあるなかで、どうやって自分で商品を選んだらいいと思う？

藤田：う……、それはちょっと、ぼくには難しそうです……。

横山：ｉＤｅＣｏと違っていつでも引き出せる点もメリットといえるね。教育費や介護費などあらゆる備えとして活用できるんだ。

「売却益」とは……金融商品や不動産を売ったときに得られる利益。購入時よりも売却（解約）時の価額が上がっていればその差が収益となり、NISA 口座では非課税。

「普通分配金」とは……投資信託の運用によって得られた収益のうち、決算ごとに投資家（投資信託の購入者）に分配される利益のこと。運用成績によっては支払われない。